Просто Для Себя

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) – это простой и понятный сберегательный инструмент. Она дает людям возможность получать дополнительный доход в будущем или создать «подушку безопасности» для особых жизненных ситуаций. Участие в программе добровольное.

Долгосрочные сбережения формируются за счет добровольных взносов участника, пенсионных накоплений, сформированных с 2002 по 2014 год, а также за счет средств государственного софинансирования.

Использовать средства Программы можно по истечении 15 лет действия договора или при достижении возраста 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин). Накопления можно получить как в виде единоразовой выплаты, так и в виде периодических выплат, также их можно использовать для оплаты дорогостоящего лечения.

1. Софинансирование со стороны государства – до 36 тыс. руб. в год в течение десяти лет, то есть в сумме до 360 тыс. руб.

2. Возможность перевести пенсионные накопления, сформированные с 2002 до 2014 год, и получить новый режим их использования.

3. Получение налогового вычета ежегодно с суммы взносов до 400 тыс. руб.

4. Государство гарантирует сохранность средств: деньги участников (в том числе и инвестиционный доход от их размещения) застрахованы на сумму до 2,8 млн руб., что в два раза превышает сумму страховки по банковским вкладам. Сверх этой суммы гарантируются средства софинансирования от государства и переведенные в ПДС средства пенсионных накопления с инвестиционным доходом.

5. Наследование. Средства граждан по Программе наследуются в полном объеме за исключением случая, если участник выбрал пожизненную выплату.

6. Досрочное снятие средств. Если в банке досрочное снятие вклада предполагает полную или частичную потерю дохода, то участники Программы в особых жизненных ситуациях могут получить до 100% своих денег в случае, если предстоит сложная операция или произошла потеря кормильца.

Операторы Программы – негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Они обеспечивают сохранность и доходность сбережений, а также осуществляют выплаты.

НПФ – это крупные финансовые организации, многие из которых более 30 лет успешно реализуют пенсионные программы. Фонды – одни из самых надежных финансовых институтов, поскольку остаются самыми консервативными: они не могут вкладывать средства по своему усмотрению, а инвестируют их только в те финансовые инструменты, которые установлены Законом и соответствуют требованиям Банка России. Клиентами НПФ стали уже более 42 млн человек, из них около 1,5 млн уже получают от НПФ периодические выплаты, суммарный объем которых за период с 2012 по 2023 гг. составил более 920 млрд руб.

_{В программе долгосрочных сбережений по состоянию на 01.12.2024 года участвуют 33 НПФ из 37, существующих на российском рынке.}

Постоянный контроль за деятельностью НПФ осуществляет Банк России, который проводит стресс-тесты и следит за их устойчивостью.

Негосударственные пенсионные фонды обязаны распоряжаться деньгами клиентов с особой осторожностью – выбирая для инвестиций только самые надежные инструменты, обладающие оптимальным соотношением между риском и доходностью. Таким образом, фонды инвестируют деньги в основном в облигации федерального займа (ОФЗ), инфраструктурные облигации, корпоративные облигации, акции отечественных компаний и прочие высоконадежные ценные бумаги.

Управляют средствами сами НПФ либо передают в управление управляющей компании с государственной лицензией. Государство приумножает их путем предоставления софинансирования и налогового вычета, а Банк России следит, чтобы эти деньги приносили стабильный и надежный инвестиционный доход. При этом у государства нет и не будет доступа к этим деньгам – оно только гарантирует сохранность накоплений: Агентство по страхованию вкладов (АСВ) выступает гарантом средств граждан в негосударственных пенсионных фондах (НПФ).

Граждане имеют право на софинансирование своих взносов по Программе в течение первых десяти лет участия. Софинансирование рассчитывается и будет автоматически зачисляться на счет ПДС ежегодно в сае-июле года, следующего за годом внесения взносов участником программы.

Размер софинансирования (максимум 36 тыс. руб. в год) зависит от:

   ● суммы взносов участника за истекший календарный год;

   ● среднемесячного дохода человека:

      ◇ при доходе до 80 тыс. руб. в месяц государство софинансирует в соотношении 1 рубль к 1 рублю;

      ◇ при доходе от 80 до 150 тыс. руб. в месяц государство софинансирует в соотношении 1 рубль государства к 2 рублям гражданина;

      ◇ при доходе от 150 тыс. руб. в месяц государство софинансирует в соотношении 1 рубль государства к 4 рублям гражданина.

Например, гражданам, которые получают свыше 150 тыс. руб. в месяц, для получения максимального софинансирования необходимо вносить в программу не менее 12 тыс. руб. в месяц. То есть размер их вложений составит 144 тыс. руб. в год, которые государство дополнит 36 тыс. рублей. Если же вкладчик внесет большую сумму, то все равно получит предельное софинансирование в 36 тыс. рублей в год.

Чтобы получить софинансирование от государства, сумма взносов за весь календарный год должна быть не менее 2 тыс. рублей.

Если гражданин откроет несколько договоров по ПДС, то софинансирование будет приходить на каждый из них пропорционально внесенным средствам, но в пределах общего лимита – 36 тыс. рублей в год.

Для перевода пенсионных накоплений, сформированных с 2002 до 2014 г., в ПДС необходимо подать заявление о единовременном взносе в негосударственный пенсионный фонд, где находятся ваши пенсионные накопления. Это можно сделать очно в отделении фонда, через личный кабинет (при наличии) или через портал Госуслуг. Средства пенсионных накоплений переводятся в Программу на следующий год после подачи заявления.

Если же ваши средства пенсионных накоплений находятся в СФР, то сначала надо написать заявление в Социальный фонд России о переводе средств в выбранный НПФ, и только затем осуществить шаги, описанные выше.

При этом необходимо уточнить год фиксации последнего инвестиционного дохода (фиксинга). Подать заявление о переводе пенсионных накоплений в другой НПФ лучше в год фиксинга, чтобы не потерять инвестиционный доход, полученный с момента последнего фиксинга.

Получить информацию о пенсионных накоплениях можно, обратившись в Социальный фонд России лично, или запросив выписку о состоянии индивидуального лицевого счета на портале Госуслуг (Услуга «Пенсия и пособия», Выписка из СФР о состоянии счета). Там же можно узнать, кто является вашим действующим страховщиком по обязательному пенсионному страхованию – СФР или негосударственный пенсионный фонд, а также дату фиксации последнего инвестиционного дохода по пенсионным накоплениям.

Участвовать в Программе может любой совершеннолетний гражданин вне зависимости от того, есть ли у него пенсионные накопления или нет.

Средства пенсионных накоплений граждан не «заморожены», а продолжают управляться Социальным фондом России или негосударственными пенсионными фондами и увеличиваются ежегодно за счет получаемого инвестиционного дохода.

При наступлении пенсионных оснований гражданам назначаются и выплачиваются накопительная пенсия. Как правило это пожизненная выплата без права на наследование.

Граждане по желанию имеют право перевести свои пенсионные накопления в Программу для формирования долгосрочных сбережений и получить новый режим использования пенсионных накоплений.

Граждане, у которых имеются пенсионные накопления, могут получить эти средства после достижения возраста 55 лет у женщин и 60 лет у мужчин.

В случае перевода пенсионных накоплений в ПДС её участник имеет право сам определять, какой тип выплат ему подходит. Вложенные средства, включая пенсионные накопления, можно будет получить в виде разовой выплаты, выплаты на срок от 2-х лет или же пожизненных выплат. Кроме того, в особых жизненных ситуациях участник сможет досрочно получить все средства, включая накопительную часть пенсии. Например, если потребуется экстренно оплатить дорогое лечение, он сможет использовать для этого свои сбережения.

Условия получения выплат по Программе фиксируются в договоре, который участник заключает с выбранным фондом, и не подлежат изменению. Если же человек решит оставить накопительную часть пенсии в системе обязательного пенсионного страхования, то порядок получения этих средств будет определять действующее на момент достижения пенсионного возраста законодательство. Государство заинтересовано в том, чтобы выплачивать пенсионные накопления регулярно в виде пенсий. Поэтому тем, кто копит, например, на крупную покупку, выгоднее перевести своим пенсионные сбережения в ПДС и распорядиться ими по своему усмотрению.

Налоговые вычеты по Программе участник может получать на протяжении всего срока действия договора с суммы уплаченных взносов в размере до 400 тыс. руб. ежегодно. Обращаем внимание, что если Вы по каким-либо причинам заберете свои личные взносы ранее десятилетнего срока формирования накоплений и при этом пользовались налоговыми вычетами, то эти вычеты нужно будет вернуть государству. Если более 10 лет, то возвращать ничего не нужно. Для лиц предпенсионного возраста и старше это срок составляет 5 лет.

При определении налогового вычета с 2025 года будут учитываться взносы по договорам долгосрочных сбережений, негосударственного пенсионного обеспечения и долгосрочным индивидуальным инвестиционным счетам в совокупности до 400 тыс. руб. взносов в год.

В течение всего срока действия договора можно оформлять налоговый вычет по программе долгосрочных сбережений. Это делается на следующий год с момента уплаты взносов. Подать заявление можно через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Для оформления потребуется заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и приложить подтверждающие документы, актуальный перечень которых указан на сайте ФНС. Деньги придут на указанный вами счет максимум в течение трех месяцев с момента подачи обращения.

В процедуре получения налогового вычета нет ничего сложного, об этом хорошо знают все, кто уже его получил. Таких людей в нашей стране немало, и их количество растет с каждым годом. К примеру, самый популярным видом вычета – имущественным в 2023 году воспользовались 4,3 млн человек. С учетом того, что всего в стране за год права на жилье оформили порядка 9,7 млн россиян, получается, что возврат средств получила почти половина владельцев недвижимости. Меньшая популярность других видов вычета объясняется не только их спецификой, но в том числе и обычной психологией: так как суммы возмещения по ним ниже, то и спрос на возмещение налогов от государства по ним тоже ниже.

Вычет – это стимулирующая мера, которой может воспользоваться каждый гражданин, который платит налоги. Механизм его получения отлажен. Причина, по которой люди не оформляют вычет, имея для этого все возможности, кроется не в устройстве системы его получения, а в том, что люди недооценивают собственную выгоду. Как правило, регулярно пользуются вычетами налогоплательщики с высокой степенью финансовой грамотности, а также люди среднего и старшего возраста, которые уже задумываются над тем, как сохранить и приумножить свой капитал.

Личные взносы граждан в ПДС, а также доход по ним застрахованы Агентством по страхованию вкладов (АСВ) на сумму до 2,8 млн рублей в каждом НПФ отдельно. Переведенные в ПДС средства пенсионных накоплений, средства государственного софинансирования, а также накопленный по ним инвестиционный доход, застрахованы отдельно (сверх 2,8 млн руб.), и вернутся участнику в полном объеме.

В случае банкротства негосударственного пенсионного фонда Агентство по страхованию вкладов (АСВ) выплатит его клиентам все средства, включая начисленные проценты. Согласно процедуре, АСВ размещает информацию в сети Интернет о месте и времени, а также о форме и порядке приема заявлений от граждан. Для получения своих накоплений нужно будет написать заявление, после чего деньги поступят на указанный вами банковский счет или будут переведены в другой фонд.

Если же сумма личных взносов клиента и начисленных процентов в обанкротившемся фонде превышает 2,8 млн руб., АСВ также будет стараться возместить ее полностью – в том числе, с помощью распродажи имущества организации-должника.

Если на момент банкротства фонда человеку уже назначены периодические выплаты, то их продолжит выплачивать другой негосударственный пенсионный фонд, который выберет Агентство по страхованию вкладов. В таком случае размер ежемесячных выплат будет ограничен суммой четырехкратной социальной пенсии по старости.

Человек вправе открыть несколько договоров ПДС в разных НПФ и АСВ страхует на 2,8 млн рублей все вклады по ПДС в пределах каждого НПФ.

Не потеряет. Суммы страхового покрытия определяются на основании данных о среднем размере накоплений вкладчика или страхователя. Действующая сейчас по банковским вкладам сумма возмещения в 1,4 млн руб. способна покрыть потенциальные потери 98% вкладчиков.

Установленная сумма возмещения по Программе в 2,8 млн руб. также рассчитана с учетом прогнозов по средним размерам накоплений страхователей. Объем страхования может быть увеличен и в том, и в другом случае, если для этого появятся предпосылки.

Учитывая нацеленность финансовой политики государства на долгосрочные вложения, можно предположить, что сумма страхового покрытия по Программе всегда будет оставаться выше, чем сумма страхового покрытия по вкладам.

Программа долгосрочных сбережений – самый надежный инструмент для сохранения средств и защиты их от инфляции. Расчеты показывают, что на отрезке в 10-15 лет доходность НПФ выше инфляции.

Деятельность негосударственных пенсионных фондов, которые являются операторами Программы, жестко регламентирована действующим законодательством и тщательно контролируется регулятором – Банком России. Фонды, как и другие участники финансового рынка, могут работать только при наличии государственной лицензии, которая защищает интересы клиентов, предотвращая нарушение их прав и гарантирует надежное сотрудничество с соблюдением всех требований закона.

Кроме того, средства участников Программы защищены государством: они включены в систему страхования вкладов. В случае банкротства фонда государство гарантирует возврат не только всех вложенных гражданином денег, но и полученного им от участия в Программе дохода в пределах 2,8 млн руб.

В случае же взрывной инфляции, как это было в недавние кризисы, например, в 1998 году, от потери средств не застрахован никто. Держа деньги под подушкой, вы всё же потеряете больше, поскольку средства, вложенные в ПДС, вернутся, благодаря контролю регулятора и страхованию вкладов.

Как показал уникальный опрос, проведенный НАПФ совместно с Минфином России, каждый седьмой россиянин готов вступить в ПДС. В опросе, который проводился с апреля по август 2024 года, приняли участие более 700 тысяч россиян из всех восьми федеральных округов.

В быстро меняющемся мире люди ищут стабильности и надежности. Принимая финансовые решения, они хотят не только свести к минимуму риски, но и получить максимальную выгоду. ПДС призвана помочь в этом. Участники Программы смогут извлечь наибольшую выгоду из своих сбережений, увеличивая свой капитал до 121% годовых в первые десять лет за счет софинансирования, рефинансирования налогового вычета и инвестдохода.

Это беспрецедентная по объему и репрезентативности выборка. Опрос показал выраженную потребность россиян в накоплениях и желание позаботиться о своем будущем и будущем своих близких: вступить в Программу готовы более 14% респондентов. Это подтверждает, что в вопросах долгосрочных сбережениях для большинства людей важнее всего надежность. Людям важно, что ПДС, как сберегательный инструмент, может на 100% обеспечить сохранность средств участников. Это достижимо за счет страхования вкладов и гарантий безубыточности НПФ. ПДС – это надежная копилка, которая не только помогает спасти накопления от инфляции, но и приумножить их.

Согласно результатам опроса, больше четверти респондентов – 27% считают главным плюсом Программы государственные гарантии сохранности средств, а 26% назвали основным преимуществом возможность создать с помощью ПДС финансовую подушку безопасности. Больше всего в Программе россиян привлекает возможность получать доплаты к пенсии: в этом признались 42% опрошенных.

Унаследовать средства умершего родственника можно в случае, если ему не назначена пожизненная выплата. Если участник еще находится на стадии накопления или назначил себе срочную выплату в течении определенного периода времени, то все оставшиеся средства на счете будут наследоваться. Чтобы получить сформированные средства, правопреемнику необходимо в течение шести месяцев со дня смерти обратится в НПФ, с которым был заключен договор.

Это не так. Условия Программы предусматривают право на наследование средств за исключением тех случаев, когда участнику назначены пожизненные выплаты – тогда невыплаченные средства направляются в страховой резерв негосударственного пенсионного фонда.

Размер пожизненной выплаты рассчитывается фондом исходя из оценки того, сколько в среднем такая выплата будет осуществляться, то есть сколько в среднем участник такого пола и возраста еще может прожить. По факту одни участники будут получать выплаты больше ожидаемого периода, другие меньше. И средства тех участников, которые проживут меньше ожидаемого периода, не вернутся государству и не пойдут в доход негосударственного пенсионного фонда, а будут использованы для осуществления выплат тем, кто проживет больше ожидаемого периода. В связи с этим в случае смерти участника Программы после назначения ему пожизненной выплаты правопреемники не будут иметь права на получение каких-либо средств.

При этом участник может выбрать получение не пожизненной, а срочной выплаты, то есть на выбранный участником срок. В этом случае правопреемники получат остаток средств со счета умершего.

Максимальную выгоду по Программе смогут получить люди, которые будут получать все преимущества Программы. Больше всех выиграет тот, кто переведет в ПДС накопительную часть пенсии, будет делать регулярные взносы на протяжении 15 лет и оформлять налоговые вычеты.

Программа также полезна и для молодёжи: она научит инвестировать в будущее и даст возможность уже к середине жизни получать пассивный безрисковый доход или даже выйти на раннюю пенсию. Программа выгодна даже для детей, родители которых позаботились об их будущем уже в начале их жизни: к 18 годам они получат хороший стартовый капитал для начала взрослой жизни.

По истечении 15 лет или по достижении «возраста ПДС» (55 лет для женщин или 60 – для мужчин), Вы можете самостоятельно выбрать один из трёх типов выплат: единовременная выплата, периодические выплаты на определённый срок или пожизненные выплаты. Условия будут зафиксированы в договоре участника Программы с НПФ, а также при подаче заявления на назначение выплат.

Единовременная выплата подойдет людям, которые имеют конкретную финансовую цель и точно знают, на что именно они копили – на крупную покупку или, к примеру, на образование детям.

Периодические ежемесячные выплаты удобны для тех, кто хочет получить своего рода «прибавку» к пенсии. Минимальный срок таких выплат устанавливается НПФ. К примеру, если у человека за время участия в ПДС скопилось на счете 1,5 млн руб., и он выберет периодические выплаты в течение 10 лет (120 месяцев), то размер ежемесячных выплат составит 12 500 руб.

Пожизненные выплаты подойдут людям, которые превыше всего ценят стабильность. Размер ежемесячных выплат в таком случае рассчитывается на основе данных о средней продолжительности жизни. Фонд использует предположения об ожидаемой продолжительности жизни для разных возрастов и пола. Сумму, скопившуюся на счете участника Программы, делят на срок, который в среднем россиянин может прожить. Например, если возраст обратившегося в 2024 году за назначением пенсии составляет 55 лет для женщин, то сумму на её пенсионном счете надо разделить на 22 года, или 264 месяца. Человек, скопивший 1,5 млн руб. в Программе и выбравший пожизненные выплаты, будет получать ежемесячно около 5 681 руб. на протяжении всей оставшейся жизни. Для более старшего поколения строк дожития будет меньше, а для молодого – больше.

Людям, выбравшим пожизненные выплаты, стоит помнить, что их накопления не могут быть переданы по наследству, в отличие от двух других типов выплат.

Инвестиционный доход в ПДС начинает формироваться с момента оплаты первого взноса по заключенному договору. Проценты начисляются каждый год. Прибыль за первый год отразится на счетах уже в марте следующего года. При назначении ежемесячных выплат договор, а, следовательно, и начисление инвестдохода, не заканчивается, а продолжает свое действие до последней выплаты.

Доход от инвестирования средств по Программе не облагается налогом на доходы физических лиц. Выплаты по Программе, а также выплаты при возникновении особых жизненных ситуаций также не облагаются НДФЛ.

Человек может заключить неограниченное количество договоров долгосрочных сбережений с правом на софинансирование в одном или нескольких фондах. При этом сумма софинансировнаию будет распределяться пропорционально взносам по каждому договору, но не более 36 т.р. в совокупности. Однако нужно учитывать условия предоставления налогового вычета, которые определяют максимальное количество договоров для его получения – 3 договора.

Программа долгосрочных сбережений не является пенсионной реформой, а представляет собой новый сберегательный инструмент, который позволит отложить деньги на стратегические цели. Каждый решает сам, как распоряжаться накоплениями – потратить на крупную покупку или использовать их в качестве дополнительного регулярного источника дохода, обеспечив себе личную «прибавку» к пенсии.

ПДС никак не влияет на выплату страховую пенсию по возрасту. Государство продолжит выполнять все свои социальные обязательства в полном объеме.

Программа выгодна и полезна различным категориям россиян. Воспользоваться ее преимуществами могут граждане любого возраста с момента наступления совершеннолетия. Молодым людям, студентам вузов и колледжей Программа дает возможность сформировать к зрелому возрасту пассивный безрисковый доход. Людям постарше – возможность самостоятельно заработать себе личную «прибавку» к пенсии, родителям, заботящемся о благополучии своих детей, – возможность проинвестировать в их будущее и обеспечить стартовый капитал уже в раннем возрасте. Пенсионерам – за небольшой срок сделать себе приятный бонус в виде софинансирования от Государства.

Пенсионная система – важнейшая часть системы социального обеспечения, а социальная поддержка граждан – один из основных приоритетов Государства. Гарантировать каждому необходимый для жизни в старости размер социальных благ – обязанность государства.

В мире и в России государственные пенсионные выплаты неспособны обеспечить привычный уровень жизни людей после завершения ими трудовой деятельности. Соотношение размера средней пенсии к размеру средней заработной платы в нашей стране составляет около 32%. Похожая ситуация наблюдается и за рубежом. В Дании, например, этот показатель с учетом минимальных гарантированных выплат от государства составляет 30%, в Нидерландах – 29%. Однако из-за того, что в этих странах действуют обязательные накопительные системы и корпоративные пенсионные программы, общее соотношение пенсии и прежних доходов может быть намного выше.

Как показывает мировая практика, чтобы сохранить в старости привычный уровень комфорта, человеку нужно, в первую очередь, быть лично заинтересованным в этом. Большую пенсию получает тот, кто в активные годы откладывал деньги, урезал расходы и успешно инвестировал.

Программа долгосрочных сбережений как раз дает россиянам возможность позаботиться о своем будущем, сохранить и приумножить свои сбережения. Также она призвана повысить финансовую культуру граждан, дать им инструмент для реализации личных финансовых целей.

Программа разработана таким образом, чтобы выгодными условиями смогли воспользоваться как можно больше людей. Состоятельные люди, которые откладывают суммы выше среднего, компенсируют часть этих денег, воспользовавшись налоговым вычетом. Для остальных наиболее выигрышной стратегией будет делать взносы в размере, достаточном для получения софинансирования до 36 тыс. руб. в год, и потом возвращать часть этих денег с помощью налогового вычета. Это значит, что воспользоваться Программой с максимальной выгодой для себя сможет большинство жителей нашей страны.

Программа долгосрочных сбережений – не пенсионная, а сберегательная. Она выгодна не только людям, у которых есть пенсионные накопления. Тем, у кого их нет, она тоже выгодна и как раз поможет их сформировать. Человек сам решает, на что копить – на крупные покупки или же на прибавку к пенсии. Программа позволяет участникам с помощью Государства после завершения трудовой деятельности сохранить уровень жизни, близкий к привычному.

Молодые люди – студенты ВУЗов и колледжей могут с помощью Программы обеспечить себе периодические выплаты, получить к середине жизни пассивный безрисковый доход. Родители могут накопить своим детям к совершеннолетию хорошую сумму для уверенного старта взрослой жизни.

Программа не является частью пенсионной системы и представляет собой дополнительные меры поддержки для россиян, которые задумываются о своем будущем. Цель программы – дать таким людям надежный инструмент, способный обеспечить сохранность их сбережений.

Программа долгосрочных сбережений стоит в одном ряду с такими мерами адресной помощи россиянам, как льготная ипотека, расселение ветхого и аварийного жилья, материнский капитал и содействие многодетным семьям. Это – не реформа и не нововведения в рамках системы, а поддержка тех, кто в этом нуждается.

В случае досрочного обращения за выплатами, без наступления особой жизненной ситуации, гражданин будет обязан вернуть всю сумму налоговых вычетов если он накапливал менее 10 лет. Точные сроки и дополнительные условия досрочного прекращения участия в ПДС каждый НПФ прописывает в договоре.

Получить деньги досрочно без потери инвестдохода можно только в двух случаях: при потере кормильца и при необходимости оплаты дорогостоящего лечения. Полный список заболеваний Правительство РФ определило в своем Постановлении.

Может, если он платит налоги в РФ.

Программа не предусматривает каких-либо требований к размеру и периодичности взносов. Размер взносов человек определяет самостоятельно, однако НПФ может регламентировать размер первого взноса в Программу. Минимальный взнос, необходимый для получения государственного софинансирования, составляет 2000 руб. в год.

Расчет размера среднемесячного дохода будет осуществлять Федеральная налоговая служба (ФНС). Такой расчет будет осуществляться на основании информации о доходах вкладчика-физического лица, используемой для расчета налога на доходы физических лиц.

При расчете среднемесячного дохода не будут учитываться доходы от продажи недвижимости, доходы в форме материальной выгоды от продажи или дарения имущества, выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей.

Размер рассчитанного среднемесячного дохода равен результату деления на 12 общего объема доходов вкладчика, полученного за год, предшествующий году осуществления расчета.

Человек, не имеющий работы, может участвовать в программе долгосрочных сбережений и получать софинансирование на внесенные взносы. Право на налоговый вычет у него будет отсутствовать.

Алименты налогами не облагаются и не идут в расчет среднемесячного дохода.

На сегодняшний день не требуется.

Сбережения на счетах участников ПДС в НПФ не подлежат искам третьих лиц, судебный пристав не может наложить арест на эти деньги.

Договор долгосрочных сбережений можно оформить в пользу любого третьего лица, то есть и в пользу ребенка тоже. Владельцем счета будет родитель, а выгодоприобретателем по договору – его ребенок. По истечении 15 лет действия договора получить выплаты ребенок сможет сам, если к тому моменту ему уже исполнится 18 лет. Порядок получения выплат ребенком, не достигшим 18 лет, определяется действующими нормами гражданского законодательства в части дееспособности несовершеннолетних. Размер ежемесячного дохода будет рассчитывается по доходу родителя.

Нет, возможность передавать счета не предусмотрена. Однако, зная реквизиты счета, ребенок с установленного Законом возраста может сам пополнять счет, открытый в его пользу.

Условия пополнения/снятия будут установлены НПФ в договоре долгосрочных сбережений.

Владельцем счета ПДС может быть только один человек и родители должны сами (или по доверенности) оформить договора по ПДС.

В ПДС нельзя перевести материнский капитал. Даже если вы уже перевели эти средства на формирование накопительной пенсии, а затем решили перенаправить их в программу долгосрочных сбережений, то маткапитал вернется в СФР. Затем вы сможете заново решить, как распорядиться этими средствами – к примеру, потратить на образование или покупку квартиры.

В ПДС не установлены минимальные размеры взносов и их периодичность. Вы можете вносить деньги ежедневно, ежемесячно, раз в год – как Вам удобно. Можете, например, пропустить год – просто за это время вы не получите софинансирование, которое рассчитывается на основании суммарных вносов за календарный год.

К примеру, если в январе или декабре Вы внесете на счет 2000 рублей и это будет единственный платеж за год, в марте следующего года государство переведет вам на счет соответствующую сумму.

Вы можете вносить любые удобные для Вас суммы. Если Вы решили совершать регулярный платеж, например, 3 000 рублей в месяц, то можно это сделать через автоматический платеж. Однако средства софинансирования государство рассчитает исходя из вашего среднемесячного дохода.

Например, если вы весь год вносили по 3 тысячи рублей в месяц и Ваш месячный доход находится в интервале от 80 до 150 тысяч, то в следующем году Вам будет начислено 18 тысяч рублей софинансирования. То есть «один-к-двум» - на ваши 36 тысяч рублей государство положит 18 тысяч рублей.

Если Ваш доход составляет до 80 т.р. в месяц, то государство софинансирует в соотношении 1 к 1 и направить Вам 36 т.р. в год. Если же Ваш доход более 150 т.р. в месяц, то софинансирование будет 1 к 4 и государство добавит 9 т.р. за год.

Условия участия в программе одинаковы для всех граждан. При размере среднемесячного дохода от 80 000 до 150 000 рублей коэффициент составит 1:2 – один рубль от государства на каждые два рубля от вкладчика. Например, при внесении участником программы 4 000 рублей в год, размер государственного софинансирования составит 2 000 рублей за год.

Условия участия в программе установлены в законе. Начать получать ежемесячные выплаты от НПФ можно будет через 15 лет с момента заключения договора либо с 55 лет для женщин, с 60 – для мужчин.

Условия программы установлены в законе и является одинаковыми для всех граждан.

С точки зрения работодателя, участие в программе долгосрочных сбережений имеет ряд преимуществ. Во-первых, появляется дополнительная мотивация для сотрудников, сокращается текучка кадров, что в условиях их возрастающего дефицита принципиально важно. У высококвалифицированных работников появляется хороший стимул работать именно в этой компании. Во-вторых, это отличная составляющая социального пакета, которая укрепляет доверие к работодателю и позиционирует его как социально ориентированного. В-третьих, работодатели в будущем могут получить налоговые льготы.

Нет. Условия выполнения программы гарантированы государством и зафиксированы в договоре, который участник заключает с выбранным фондом – оператором Программы.

В ПДС можно вступить в любом возрасте. Однако в программе предусмотрены особые условия по налоговому вычету для участников пред- и пенсионного возраста. Все будет зависеть от срока вступления в Программу. Чтобы получить налоговый вычет, основания для назначения периодических и единовременной выплат по договору долгосрочных сбережений должны наступать не ранее чем:

   ● через 5 лет с даты заключения договора — если договор заключен в 2024–2026 годах;

   ● через 6 лет — если договор заключен в 2027 году.

И далее по возрастающей, пока срок не достигнет 10 лет (при заключении договора в 2031 году). При этом если пред-пенсионер или пенсионер не работают, то налоговый вычет они не смогут получить, а сфинасирование будет начисляться по общему правилу для всех одинаково.

Для участия в программе не существует возрастных ограничений, к ней могут присоединиться и пенсионеры и предпенсионеры. Предельный возраст участия в ПДС законом не установлен. При этом от имени НПФ могут выступать в роли агентов банки партнеры, которые действительно могут не обсуживать клиентов более старшего возраста. В этом случае можно обратиться напрямую в сам НПФ лично или через онлайн сервисы.

Текущее законодательство не предусматривает включение в договор «периода охлаждения» и возврат взносов при отказе вкладчика от заключения сделки, однако фонды устанавливают такой период самостоятельно. Обычно он составляет около 14 дней. Прекращение договора в этот период сохранит за вкладчиком право на государственную поддержку (по новым договорам ПДС).

НАПФ выступает за законодательное закрепление «периода охлаждения», т. е. возможности отказа получателя финансовой услуги от договора долгосрочных сбережений с возвратом внесенных взносов без штрафных санкций, налоговых и иных законодательных последствий.

Негосударственные пенсионные фонды успешно работают на российском рынке более 30 лет. Они предлагают как корпоративные, так и индивидуальные программы пенсионного обеспечения. При этом клиент фонда выбирает для себя наиболее подходящие условия и сам устанавливает срок, в течение которого будет делать накопления. При этом налоговая льгота для граждан будет также со взносов в 400 т.р., а также действует льгота для работодателей со взносов за своих сотрудников в размере до 12% от общего ФОТ.

Программа долгосрочных сбережений более консервативна в определении сроков. Она рассчитана на тех, кто готов откладывать деньги на протяжении 15 лет, либо до достижения возраста 55 лет женщиной или 60 лет мужчиной.

Чтобы заинтересовать граждан в долгосрочном сбережении средств, Программа наделена такими преимуществами, как софинансирование, налоговый вычет, возможность получения своих вложений досрочно в особых жизненных ситуациях.

С точки зрения надежности все негосударственные пенсионные фонды равны. Чтобы выбрать подходящий НПФ, стоит оценить успешность его инвестиционной стратегии за последние годы и обратить внимание на условия договора ПДС, которые могут немного различаться, например, в части минимального срока срочных выплат.

Каждый подбирает тот фонд, который подходит именно ему по условиям участия в программе. Стоит уделить внимание срокам получения выкупной суммы - размеру денежных средств, которые вы сможете получить из НПФ при досрочном расторжении договора ПДС. Они могут отличаться от фонда к фонду.

Кроме того, необходимо изучить порядок взаимодействия с фондом. Например, возможность заключения договора онлайн, какой инфраструктурой по взаимодействию с клиентами обладает фонд, есть ли личный кабинет или мобильное приложение, размер индексации будущих выплат, а также в каком порядке предусмотрено разрешение споров между клиентами и фондом.

Для вступления в Программу необходимо заключить договор долгосрочных сбережений с негосударственным пенсионным фондом. Это можно сделать в офисе выбранного фонда, через личный кабинет на сайте или в мобильном приложении НПФ. Также можно заключить договор в офисе банка-агента фонда. Оформить договор можно как на себя, так и в пользу любого другого человека – ребёнка, родственника.

Выплаты по договору начинаются через 15 лет его действия либо при достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин – в зависимости от того, что наступит ранее.

Доход участника Программы будет зависеть от результатов работы негосударственного пенсионного фонда. В законе, а также как правило в договоре долгосрочных сбережений, не зафиксирован определенный процент, который фонд должен заработать для гражданина.

По закону фонды должны инвестировать средства своих клиентов только в самые надежные финансовые инструменты, обладающие наилучшими соотношением между ожидаемой доходностью и рисками. Поэтому в любом случае человек не получит убыток от инвестирования своих денег: фонд возместит ущерб участника ПДС.

Однако, как показывает практика, негосударственные пенсионные фонды на длительных промежутках времени получают доход выше инфляции.

Вложенные средства можно будет забрать в любое время до начала выплат, при этом порядок их получения и размер возможных пеней определяются условиями договора.

При досрочном расторжении договора средства накопительной пенсии, переведенные в Программу, а также средства софинансирования государства и соответствующий инвестиционный доход, полученный от этих средств, забрать не получится, они будут находится на счете до наступления оснований (15 лет участия или наступление возраста 55/60 лет).

Получить информацию о состоянии счета можно, обратившись в ваш фонд лично или в личном кабинете участника ПДС.

Перевести свои средства из одного негосударственного пенсионного фонда в другой без потери инвестиционного дохода и каких-либо комиссий можно через пять лет после подачи в фонд соответствующего заявления. При этом начать делать взносы в другой фонд можно сразу, не дожидаясь перевода своих средств.

Управление средствами по Программе осуществляется негосударственными пенсионными фондами самостоятельно или через управляющие компании без участия гражданина, но исключительно в его интересах.

Программа предусматривает постоянное вознаграждение негосударственного пенсионного фонда по итогам прошедшего года в размере до 0,6% от стоимости активов, находящихся под управление в НПФ, и переменное вознаграждение - в размере определенного процента от суммы заработанного дохода от инвестирования средств, устанавливаемого в соответствии с требованием Банка России.

С точки зрения добросовестности и финансовой устойчивости, все действующие негосударственные пенсионные фонды соответствуют установленным законодательным требованиям и будут включены в систему гарантирования программы долгосрочных сбережений.

При этом каждый фонд имеет свою собственную бизнес-модель. Часть фондов специализируются на корпоративных программах, другие, наоборот, привлекают в качестве клиентов преимущественно физических лиц, третьи работают как с физическими, так и с юридическими лицами.

Представляется, что если фонд будет заинтересован в деятельности по Программе, то он найдет возможности для привлечения клиентов – через выстраивание партнерских отношений с банками или же взаимодействие с работодателями, которые реализуют через фонд свои корпоративные программы. Предложение наиболее выгодных условий в рамках договора долгосрочных сбережений и поиск подходящих каналов взаимодействия будут приоритетными задачами каждого фонда, решившего стать оператором Программы.

Таким образом, конечный выбор негосударственного пенсионного фонда для участия в Программе остается за гражданином, а составление списка негосударственных пенсионных фондов, рекомендованных для участия в программе, представляется нецелесообразным и не планируется.

Негосударственные пенсионные фонды осуществляют деятельность в соответствии с федеральными законами, нормативными актами Банка России и Правительства Российской Федерации.

Контроль за соблюдением установленных для негосударственных пенсионных фондов требований возложен на Банк России. Регулятор контролирует финансовую устойчивость и инвестиционную деятельность фондов, собирает и анализирует их отчетность, проводит регулярные выездные проверки каждого фонда. Также регулярно проводятся стресс-тесты. В случае выявления нарушений Банк России принимает меры для защиты прав клиентов негосударственного пенсионного фонда.

Бухгалтерская отчетность негосударственных пенсионных фондов подлежит ежегодной проверке сторонней аудиторской организацией. Независимый актуарий ежегодно оценивает финансовую устойчивость каждого фонда. Еще одна независимая организация, специализированный депозитарий, непрерывно следит за целевым распоряжением негосударственными пенсионными фондами средствами своих клиентов и за соблюдением требований по их инвестированию.

За последние 5 лет количество негосударственных пенсионных фондов заметно изменилось – с 67 до 37, но это связано не с банкротствами, не с невозможностью фондам выполнять свои обязательства. Это объясняется трендом на объединение фондов в целях повышения их эффективности и сокращения издержек.

Таким образом, НПФ являются одними из самых надежных финансовых организаций России.

В случае реализации маловероятного негативного сценария – аннулирования лицензии негосударственного пенсионного фонда или признания его банкротом – средства гражданина в программе долгосрочных сбережений, включая накопленный им инвестиционный доход, защищены государственными гарантиями на сумму до 2,8 млн руб.

Организацией, выпускающей облигации федерального займа (ОФЗ), является Минфин России. Исполнение обязательств по ним не зависит от деятельности госкомпаний и обеспечивается государством. Однако облигации федерального займа – это один из наиболее надежных видов финансовых инструментов.

Для негосударственных пенсионных фондов действительно существуют ограничения на состав и структуру активов, в которые могут инвестироваться средства своих клиентов. В то же время эти ограничения достаточно широкие и позволяют инвестировать не только в облигации федерального займа, но и в акции, корпоративные облигации, паи инвестиционных фондов. К середине 2024 года доля облигаций федерального займа в пенсионных активах негосударственных пенсионных фондов составляла менее одной трети.

При этом вложить весь свой портфель в активы с высоким уровнем риска (например, в акции непубличных компаний) у фондов также не получится: установлено ограничение в 6% на долю акций в инвестиционном портфеле НПФ. Основной задачей для негосударственных пенсионных фондов остается обеспечение сохранности средств клиентов, поэтому фонды инвестируют в основном в высоконадежные инструменты с низким уровнем риска, что одновременно подразумевает отсутствие сверхвысокой доходности.

Участие в ПДС является добровольным для любого гражданина. Формирование накоплений – важная часть финансового планирования каждого человека. Программа долгосрочных сбережений – это ключ к достижению финансовой устойчивости и обеспечению достойной старости. Она позволяет накопить деньги на образование детей, на крупные покупки, такие как автомобиль или жилье. Имея ясные финансовые цели и план действий, можно обеспечить себе и всей семье финансовую безопасность на долгие годы вперед.

Пока что получить деньги по Программе досрочно без потери инвестдохода можно в двух случаях: при потере кормильца и при необходимости оплаты дорогостоящего лечения. Полный список дорогостоящего лечения и порядок выплаты средств в особых жизненных ситуациях определён Правительством Российской Федерации.

При возникновении особых жизненных ситуаций вы имеете право или компенсировать расходы на лечение, или получить деньги заранее по справке установленной формы и оплатить предстоящее лечение. Форма справки единая для всех лечебных учреждений и негосударственных пенсионных фондов.

НПФ проверит факт выдачи справки, чтобы удостовериться, что она действительно выдана конкретным лечебным учреждением. Если всё указано верно, и ЛПУ подтверждает подлинность документа, негосударственный пенсионный фонд оплачивает выставленный ЛПУ счет на оплату расходов по лечению указанного в справке вида дорогостоящего лечения, входящего в перечень, определенный Постановлением Правительства Российской Федерации.

В случае, если клиент хочет оплатить предстоящее лечение, фонд перечисляет сумму по выставленному счету. Если же клиент хочет получить компенсацию понесённых на лечение расходов, фонд выдает деньги, списывая сначала с накопленных личных взносов, а затем переходит к государственным – средствам накопительной пенсии. Оставшиеся средства сохраняются на счете ПДС и продолжают инвестироваться.

Да, в случае особой жизненной ситуации можно забрать часть денег, либо все, а затем продолжить делать взносы и получать софинансирование от государства.

В случае возникновения особой жизненной ситуации человек вправе забрать до 100% средств со счета ПДС, в том числе – инвестиционный доход, переведенные в ПДС пенсионные накопления и средства государственного софинансирования.

Кормилец – физическое лицо, обеспечивающее содержание других физических лиц или обязанное обеспечивать такое содержание. Различают две категории иждивенцев умершего кормильца:

-      круглые сироты (дети, потерявшие обоих родителей или дети умершей одинокой матери);

-      все другие нетрудоспособные члены семьи умершего кормильца.

Согласно п.1 ст.1088 Гражданского Кодекса РФ, право на возмещение вреда в результате смерти кормильца возможно имеют:

-      нетрудоспособные лица, состоявшие на иждивении умершего или имевшие ко дню его смерти право на получение от него содержания;

-      ребенок умершего, родившийся после его смерти;

-      один из родителей, супруг либо другой член семьи независимо от его трудоспособности, который не работает и занят уходом за находившимися на иждивении умершего его детьми, внуками, братьями и сестрами, не достигшими четырнадцати лет либо хотя и достигшими указанного возраста, но по заключению медицинских органов нуждающимися по состоянию здоровья в постороннем уходе;

-      лица, состоявшие на иждивении умершего и ставшие нетрудоспособными в течение пяти лет после его смерти.

-      Один из родителей, супруг либо другой член семьи, не работающий и занятый уходом за детьми, внуками, братьями и сестрами умершего и ставший нетрудоспособным в период осуществления ухода, сохраняет право на возмещение вреда после окончания ухода за этими лицами.

Но в каждом конкретном случае стоит проконсультироваться с юристом.

Размер инвестиционного дохода, который вы получите по Программе, не фиксирован: он зависит от эффективности работы НПФ, который вы выберете. Доход фиксируется в так называемые даты фиксинга – обычно раз в год не реже чем раз в пять лет.

Однако у фондов есть обязательства по безубыточности: по закону, они обязаны возмещать убытки, если не принесли своим клиентам прибыль. Если же фонд показал отрицательную доходность в интервале от одного до пяти лет – согласно условиям договора, – то он вернет клиенту упущенную по его вине выгоду из собственных резервных средств.

За тем, как фонды распоряжаются деньгами клиентов, тщательно следит Центробанк. По закону, НПФ могут инвестировать средства только в самые надежные финансовые инструменты, обладающие наилучшими соотношением между ожидаемой доходностью и рисками – как правило, это облигации федерального займа (ОФЗ), инфраструктурные облигации, корпоративные облигации и прочие высоконадежные ценные бумаги.

Как показывает практика, негосударственные пенсионные фонды на длительных промежутках времени получают доход выше инфляции. В целом, благодаря государственному соинвестированию, возможности получения налогового вычета и строгому контролю Банка России, на длинной дистанции клиенты НПФ, участвующие в Программе, могут рассчитывать на доход, как минимум, сопоставимый с доходом, полученным от размещения денег на банковском депозите.